審計(jì)資源的分配是基于內(nèi)審部一名審計(jì)人員而完成的，因公司內(nèi)審工作剛展開(kāi)，內(nèi)審部缺乏具有實(shí)際內(nèi)審經(jīng)驗(yàn)的人員指導(dǎo)審計(jì)工作，建議內(nèi)審部招聘1名有內(nèi)部審計(jì)經(jīng)驗(yàn)的負(fù)責(zé)人。下面小編帶來(lái)的審計(jì)年度工作報(bào)告格式，希望大家喜歡！
一年來(lái)，審計(jì)部按照董事會(huì)的要求,嚴(yán)格執(zhí)行《中國(guó)內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》和集團(tuán)《內(nèi)部審計(jì)暫行辦法》，積極探索和改進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作，較好地完成了各項(xiàng)審計(jì)任務(wù)，現(xiàn)將____年內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)如下：
一、領(lǐng)導(dǎo)重視，內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng)
董事會(huì)和總裁辦對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作給予了高度的重視和支持，明確內(nèi)部審計(jì)的宗旨是“監(jiān)督服務(wù)、查錯(cuò)糾弊、促進(jìn)管理”，并要求各受審單位（部門）要以高度負(fù)責(zé)的精神，正視問(wèn)題，積極整改。為了強(qiáng)化公司管理監(jiān)督體系，促進(jìn)公司各項(xiàng)制度的落實(shí)，進(jìn)一步提高公司的經(jīng)濟(jì)效益，充分發(fā)揮審計(jì)部門在公司管理中的作用，今年下半年，集團(tuán)公司進(jìn)一步明確了審計(jì)部部門職責(zé)，配備了相應(yīng)的專業(yè)人員。審計(jì)部根據(jù)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理情況制訂了審計(jì)工作計(jì)劃，確定重點(diǎn)監(jiān)督、審計(jì)的項(xiàng)目和范圍，逐步完善了內(nèi)部審計(jì)工作制度和工作指引，內(nèi)部審計(jì)工作逐步走向程序化、正規(guī)化，監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng)。
二、過(guò)程管控，內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督服務(wù)工作取得了初步的成效
結(jié)合公司的生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)管理情況，今年以來(lái)，在董事會(huì)的正確指導(dǎo)下，審計(jì)部結(jié)合各子公司的具體情況，有重點(diǎn)、分階段地開(kāi)展了日常監(jiān)審和專項(xiàng)審計(jì)，審計(jì)工作基本上得到了受審單位的配合與支持，
主要審計(jì)事項(xiàng)基本按計(jì)劃完成，全年共完成審計(jì)事項(xiàng)146項(xiàng)。其中，對(duì)各子公司進(jìn)行半年度審計(jì)1項(xiàng)，共查問(wèn)題213個(gè)；半年度后續(xù)審計(jì)1項(xiàng)，重點(diǎn)對(duì)半年度審計(jì)發(fā)現(xiàn)進(jìn)行了整改情況復(fù)查，各子公司加權(quán)平均匯總落實(shí)率為81%，整改情況較好；后續(xù)整改跟進(jìn)1項(xiàng)，重點(diǎn)對(duì)未整改落實(shí)情況進(jìn)行了跟蹤，除6個(gè)問(wèn)題因特殊情況未完成外，其余問(wèn)題均已整改完畢；進(jìn)行采購(gòu)審計(jì)85 項(xiàng)，工程項(xiàng)目審計(jì)57項(xiàng)。所有審計(jì)事項(xiàng)均及時(shí)出具了審閱意見(jiàn)（或?qū)徲?jì)報(bào)告），充分發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督、服務(wù)職能。
1、工程項(xiàng)目審計(jì)
根據(jù)《內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南》及《集團(tuán)基建審計(jì)制度》，審計(jì)部分別對(duì)__項(xiàng)工程項(xiàng)目進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)人員從項(xiàng)目審批程序、造價(jià)控制、合同管理等方面入手，對(duì)上報(bào)的項(xiàng)目?jī)?nèi)容、工程量計(jì)算是否準(zhǔn)確重點(diǎn)進(jìn)行了審查和抽查；必要時(shí)，審計(jì)人員與相關(guān)工程管理單位一道對(duì)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行調(diào)研，盡量以最佳性價(jià)比提出審計(jì)意見(jiàn)。從本年度的工程審計(jì)情況來(lái)看，我公司目前普遍存在的問(wèn)題是：工程管理制度不太健全、子公司上報(bào)的文件資料自控性不強(qiáng)或內(nèi)容不完善，很難滿足全面審計(jì)的要求；大部分申報(bào)項(xiàng)目難于進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)、現(xiàn)場(chǎng)管控全靠現(xiàn)場(chǎng)各級(jí)人員自律進(jìn)行；加之目前審計(jì)部無(wú)工程造價(jià)專業(yè)人員，審計(jì)部很難獲取各子公司當(dāng)?shù)囟~基價(jià)，同時(shí)隱蔽工程的實(shí)際情況也無(wú)法進(jìn)行核實(shí)，給審計(jì)工作帶來(lái)了一定的難度。
2、采購(gòu)審計(jì)
按照集團(tuán)公司的制度要求，單位價(jià)值____元以上的物資采購(gòu)前須申報(bào)審計(jì)部審計(jì)。各單位（部門）基本上能夠按照制度的要求進(jìn)行申報(bào)，審計(jì)部按照《內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南》及《__集團(tuán)采購(gòu)審計(jì)制度》的要求，嚴(yán)格執(zhí)行詢、比價(jià)制度，大部分單位（部門）基本能夠按照采購(gòu)審批程序進(jìn)行，對(duì)未按照程序進(jìn)行的單位，審計(jì)部客觀地提出審計(jì)意見(jiàn)。為確保審計(jì)意見(jiàn)的客觀、公正、準(zhǔn)確，審計(jì)人員視采購(gòu)情況的不同，分別采取網(wǎng)上查詢、市場(chǎng)調(diào)查、參考各子公司同類物資價(jià)格等方法，共對(duì)__項(xiàng)日常采購(gòu)進(jìn)行了事前審計(jì)，采購(gòu)審計(jì)工作亦得到了各采購(gòu)單位的支持與配合。
審計(jì)部根據(jù)各子公司上報(bào)的歷史采購(gòu)價(jià)格，綜合市場(chǎng)調(diào)研情況，完善物資價(jià)格信息庫(kù)，進(jìn)一步加強(qiáng)采購(gòu)管控的基礎(chǔ)工作。
3、年度審計(jì)
為檢查和驗(yàn)證各子公司在財(cái)務(wù)內(nèi)控、基建工程、采購(gòu)物流、制度執(zhí)行、資產(chǎn)盤點(diǎn)等方面的執(zhí)行情況，在董事會(huì)安排下，審計(jì)部從各子公司（部門）抽調(diào)人員組成審計(jì)工作組、制定了審計(jì)方案并經(jīng)批準(zhǔn)后，于20__年X月X日至X月X日，對(duì)集團(tuán)內(nèi)____進(jìn)行了__審計(jì)。審計(jì)工作組共發(fā)現(xiàn)X個(gè)問(wèn)題，分別提出審計(jì)建議并發(fā)送至責(zé)任單位，責(zé)任單位均進(jìn)行了自糾自查并書面回復(fù)。此次審計(jì)，對(duì)規(guī)范各子公司經(jīng)營(yíng)管理、提升集團(tuán)管理水平起到了一定的促進(jìn)作用。
4、年度后續(xù)審計(jì)
在接到各責(zé)任單位對(duì)半年度審計(jì)建議的自查自糾情況表后，經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)，審計(jì)部成立后續(xù)審計(jì)工作組于X月X日至X月X日對(duì)__公司分別進(jìn)行了__審計(jì)。審計(jì)前期，審計(jì)部結(jié)合上半年度的審計(jì)情況和各單位的自查自糾情況，制定了有針對(duì)性的后續(xù)審計(jì)方案，對(duì)關(guān)聯(lián)事項(xiàng)進(jìn)行了細(xì)化和完善，并幫助有關(guān)單位進(jìn)行整改。通過(guò)檢查驗(yàn)證，五個(gè)子公司共有__項(xiàng)需要整改，實(shí)際整改__項(xiàng)，加權(quán)平均落實(shí)率為_(kāi)_%。各子公司實(shí)際整改情況與后續(xù)審計(jì)工作開(kāi)始前提交的自查自糾完成情況雖有一定差距，但各子公司在后續(xù)整改過(guò)程中，能逐步認(rèn)識(shí)到整改的必要性，并按照特定目標(biāo)相互協(xié)調(diào)地發(fā)揮作用。
5、后續(xù)審計(jì)跟蹤
__月__日至__月__日，后續(xù)審計(jì)工作組對(duì)后續(xù)審計(jì)中五個(gè)子公司未整改的事項(xiàng)進(jìn)行了逐項(xiàng)落實(shí)，除__公司實(shí)施了現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)外，其余子公司均為非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)，本次落實(shí)整改率為_(kāi)_%；至本期止，整個(gè)半年度審計(jì)匯總加權(quán)平均落實(shí)率為_(kāi)_%。因特殊情況而未落實(shí)的事項(xiàng)，各子公司均對(duì)未落實(shí)的原因進(jìn)行了情況說(shuō)明，審計(jì)部將繼續(xù)跟蹤。
從半年度審計(jì)、后續(xù)審計(jì)、后續(xù)審計(jì)跟蹤的審計(jì)過(guò)程來(lái)看，各子公司已開(kāi)始漸漸適應(yīng)了集團(tuán)審計(jì)，從對(duì)審計(jì)工作的不認(rèn)同到認(rèn)同、不理解到理解，集團(tuán)審計(jì)部的管控職能已逐步得到體現(xiàn)。
6、日常監(jiān)控
1） 車輛費(fèi)用監(jiān)控
__月份開(kāi)始，審計(jì)部依據(jù)《車輛費(fèi)用監(jiān)控審計(jì)辦法》要求對(duì)各子公司提供的《車輛費(fèi)用統(tǒng)計(jì)表》、《百公里油耗統(tǒng)計(jì)表》進(jìn)行分析工作，現(xiàn)該工作由于所獲取的相關(guān)分析資料較有限，雖然只是停留在較淺層次的分析上，但各子公司已漸漸重視車輛費(fèi)用管理工作。
2） 財(cái)務(wù)費(fèi)用、銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用的監(jiān)控
__月份開(kāi)始，審計(jì)部依據(jù)《費(fèi)用監(jiān)控審計(jì)辦法》收集、整理、分析三項(xiàng)費(fèi)用工作，現(xiàn)各子公司暫處于初步適應(yīng)階段，也在努力配合審計(jì)部的工作，審計(jì)部將從初步的分析階段逐步過(guò)渡到監(jiān)控階段。
三、加強(qiáng)管理，為內(nèi)部審計(jì)工作奠定基礎(chǔ)
1、審計(jì)人員崗位職責(zé)的建立
根據(jù)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)要求和部門職責(zé)的重新調(diào)整，我們進(jìn)一步明確了部門各工作崗位的崗位職責(zé)，在此基礎(chǔ)上，確定了相關(guān)的工作流程和工作要求，為本部門工作有條不紊地展開(kāi)提供了必要的組織保證。但由于審計(jì)工作仍處于初期，要完成更深層次的跨越，相關(guān)的管理制度和配套的考核辦法仍需要更進(jìn)一步地完善。
2、已建立的審計(jì)基本制度
建立和健全內(nèi)部審計(jì)制度，規(guī)范內(nèi)部審計(jì)行為，是獨(dú)立開(kāi)展審計(jì)工作的必要條件。為此，我們起草了《__監(jiān)控審計(jì)辦法》、《__制度》、《__審計(jì)制度》等__個(gè)管理制度，對(duì)部分審計(jì)事項(xiàng)作出了較為詳細(xì)。
一年來(lái)，審計(jì)室取得了可喜的成績(jī)但離教育內(nèi)審和學(xué)院發(fā)展前進(jìn)的步伐還有一定的差距：人員結(jié)構(gòu)的合理性;對(duì)外交流和學(xué)習(xí)培訓(xùn)的機(jī)會(huì)不多，工作的方法和手段浮于表面。
工作體會(huì)和建議
1.領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高，內(nèi)審工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大。我們?cè)诮窈笞龊霉ぷ鞯耐瑫r(shí)，還要更加注重同上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的交流，不定期匯報(bào)工作情況，以爭(zhēng)取領(lǐng)導(dǎo)的信任，取得了領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)審工作的高度重視和大力支持。
2.健全的審計(jì)機(jī)構(gòu)，合理的人員結(jié)構(gòu)及知識(shí)結(jié)構(gòu)是做好審計(jì)工作的基礎(chǔ)條件。審計(jì)工作是一項(xiàng)政策性強(qiáng)，涉及面廣、專業(yè)技術(shù)要求高、工作難度大的工作。目前學(xué)院審計(jì)室的人員配置和人員結(jié)構(gòu)與工作的要求仍然存在著一定的差距。希望能在新的一年有所改善。
3. 內(nèi)審要樹(shù)立服務(wù)意識(shí)。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計(jì)工作必須堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重，寓監(jiān)督與服務(wù)之中。內(nèi)部審計(jì)歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標(biāo)是為了加強(qiáng)內(nèi)部管理，為管理者服務(wù)。結(jié)合學(xué)院實(shí)際，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評(píng)價(jià)、控制職能都必須著眼于為學(xué)院經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)，把服務(wù)意識(shí)融于整個(gè)審計(jì)過(guò)程中，在做好監(jiān)督的同時(shí)為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)，當(dāng)好參謀，以適應(yīng)學(xué)院的快速健康發(fā)展，為學(xué)院發(fā)展壯大保駕護(hù)航。
在局領(lǐng)導(dǎo)班子的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的指導(dǎo)下，法規(guī)執(zhí)行督查科認(rèn)真開(kāi)展工作，較好地完成了20__年的各項(xiàng)工作任務(wù)，并將按照20__年的工作計(jì)劃和安排全力投入到明年的工作中。
一、20__年完成的主要工作
（一）精心籌劃年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃，認(rèn)真細(xì)致做好審計(jì)統(tǒng)計(jì)工作。
1、審計(jì)計(jì)劃的編制、上報(bào)和下達(dá)工作。根據(jù)全市審計(jì)工作會(huì)議精神，結(jié)合我區(qū)實(shí)際，我科編制了我局20__年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃。計(jì)劃經(jīng)局務(wù)會(huì)議討論通過(guò)后報(bào)區(qū)政府審批，區(qū)政府批準(zhǔn)后及時(shí)下達(dá)各業(yè)務(wù)科室執(zhí)行。
20__年，列入計(jì)劃的審計(jì)項(xiàng)目共55個(gè)，其中預(yù)算執(zhí)行及稅收征管審計(jì)類項(xiàng)目2個(gè)，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)類項(xiàng)目1個(gè)，財(cái)務(wù)收支及資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)類項(xiàng)目5個(gè)；績(jī)效審計(jì)及審計(jì)調(diào)查類項(xiàng)目5個(gè)；竣工財(cái)務(wù)決算審計(jì)項(xiàng)目7個(gè)；政府投資基建審計(jì)項(xiàng)目35個(gè)。其中，政府投資基建審計(jì)類中預(yù)算審計(jì)、標(biāo)底審計(jì)和審定造價(jià)300萬(wàn)元以下結(jié)算審計(jì)未列入計(jì)劃。
根據(jù)《審計(jì)準(zhǔn)則》，我局?jǐn)M在年底對(duì)今年的審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)整。
2、審計(jì)統(tǒng)計(jì)和項(xiàng)目進(jìn)度管理工作。我科每月按市局規(guī)定的時(shí)間及時(shí)將編制的審計(jì)統(tǒng)計(jì)報(bào)表報(bào)送給市審計(jì)局，并做到報(bào)送數(shù)據(jù)的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整。同時(shí)每月底加強(qiáng)項(xiàng)目進(jìn)度管理，及時(shí)編制進(jìn)度表，便于局領(lǐng)導(dǎo)及各科室及時(shí)掌握項(xiàng)目進(jìn)度及完成情況。
截止到11月30日，我局累計(jì)完成審計(jì)項(xiàng)目101個(gè)，采用簡(jiǎn)易程序完成政府投資審計(jì)項(xiàng)目1242個(gè)，查出管理不規(guī)范金額126536萬(wàn)元。政府投資基建審計(jì)送審造價(jià)269542.7萬(wàn)元，審定造價(jià)234997.4萬(wàn)元，核減34545.3萬(wàn)元，核減率為12.8%。
（二）配合區(qū)政府構(gòu)筑法治政府建設(shè)和我局審計(jì)法制建設(shè)齊頭并進(jìn)，開(kāi)展審計(jì)、審理、整改等工作將依法審計(jì)落實(shí)到位。
1、配合區(qū)政府完成法治政府建設(shè)工作。
①制定、修改《__區(qū)審計(jì)監(jiān)督規(guī)定》
根據(jù)區(qū)法制辦《關(guān)于開(kāi)展規(guī)范性文件清理暨法治政府制度建設(shè)工作的通知》的要求，我科草擬制定了《__區(qū)審計(jì)監(jiān)督規(guī)定》，經(jīng)多次修改后，征求局領(lǐng)導(dǎo)及各科室意見(jiàn)后，并召開(kāi)了討論會(huì)議。按照會(huì)議精神，對(duì)該規(guī)定重新進(jìn)行了修改。按照區(qū)規(guī)范性文件制定的要求，向區(qū)直屬各單位、各街道辦事處和社會(huì)公開(kāi)征求了意見(jiàn)。待法制辦審查后，以區(qū)政府名義發(fā)布。
②對(duì)我局規(guī)范性文件進(jìn)行清理
（1）根據(jù)__區(qū)人民政府辦公室文件羅府辦[20__]21號(hào)文《關(guān)于開(kāi)展規(guī)范性文件清理暨法治政府制度建設(shè)工作的通知》的要求，我科負(fù)責(zé)對(duì)本局的規(guī)范性文件進(jìn)行清理。經(jīng)過(guò)我科認(rèn)真梳理以及請(qǐng)示區(qū)法制辦后，擬定我局規(guī)范性文件有三個(gè)，即《__區(qū)審計(jì)局政府投資項(xiàng)目審計(jì)管理暫行辦法》、《__區(qū)審計(jì)局政府投資小額項(xiàng)目審計(jì)管理暫行辦法》和《__區(qū)審計(jì)局聘請(qǐng)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)和外部人員參與審計(jì)工作管理辦法》。經(jīng)我科認(rèn)真研究以及和基建辦溝通后，擬繼續(xù)執(zhí)行上述三個(gè)規(guī)范性文件，向區(qū)法制辦提交了清理結(jié)果，提請(qǐng)區(qū)法制辦審核。
（2）按照法制辦的文件要求，我局對(duì)上述三個(gè)規(guī)范性文件增加了有效期。
③及時(shí)回復(fù)上級(jí)機(jī)關(guān)、區(qū)法制辦及其他單位草擬的法律制度或規(guī)范性文件的征求意見(jiàn)稿。
2、制定、修改完善我局的規(guī)章制度，規(guī)范審計(jì)文書工作。我科上半年草擬并下發(fā)了《審理暫行辦法》、《審計(jì)業(yè)務(wù)會(huì)議制度》、《審計(jì)業(yè)務(wù)分級(jí)質(zhì)量控制制度》、《審計(jì)業(yè)務(wù)工作指南》及《基建工作指南》等，修訂了《審計(jì)業(yè)務(wù)工作作業(yè)流程》。3月，參照審計(jì)署及市局下發(fā)的新審計(jì)文書和文本格式，我科將我局的審計(jì)文書進(jìn)行了統(tǒng)一整理和規(guī)范。
下半年，按照區(qū)法制辦《關(guān)于開(kāi)展規(guī)范性文件清理暨法治政府制度建設(shè)工作的通知》的要求，我局新制定了《__區(qū)審計(jì)局規(guī)范性文件管理辦法》、《__區(qū)審計(jì)局行政決策制度》、《__區(qū)審計(jì)局行政補(bǔ)償工作規(guī)程》、《__區(qū)審計(jì)局行政投訴（）處理工作規(guī)程》、《__區(qū)審計(jì)局應(yīng)對(duì)突發(fā)事件應(yīng)急決策制度》、《__區(qū)審計(jì)局政府采購(gòu)制度》六個(gè)內(nèi)部制度。
根據(jù)新審計(jì)法、審計(jì)實(shí)施條例及審計(jì)準(zhǔn)則的要求，對(duì)我局之前制定的制度需要作相應(yīng)修改。目前這項(xiàng)工作仍在進(jìn)行中。
3、做好法規(guī)宣傳工作。新審計(jì)法、審計(jì)準(zhǔn)則施行后，審計(jì)知識(shí)需要更新，我科為我局的審計(jì)人員購(gòu)買了審計(jì)法規(guī)書籍，如《審計(jì)法、審計(jì)法實(shí)施條例》、《審計(jì)準(zhǔn)則》單行本、《黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)規(guī)定》單行本等。
4、依法依規(guī)開(kāi)展審計(jì)等相關(guān)工作。
（1）完成依法審計(jì)工作。我科今年年初計(jì)劃中承擔(dān)了1個(gè)績(jī)效審計(jì)項(xiàng)目和1個(gè)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目。根據(jù)年度項(xiàng)目計(jì)劃，我科將任務(wù)具體分解到人，指定審計(jì)組長(zhǎng)，落實(shí)責(zé)任制，明確工作要求。
上半年，股份公司審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目我科進(jìn)行了前期調(diào)研工作，專程前往__區(qū)審計(jì)局學(xué)習(xí)股份公司審計(jì)經(jīng)驗(yàn)，與區(qū)財(cái)政局相關(guān)同志進(jìn)行了座談，制定了10多份調(diào)查表格。邊坡治理工程項(xiàng)目績(jī)效審計(jì)項(xiàng)目也作了前期調(diào)研和審計(jì)工作。
但是，因?yàn)?月人員變動(dòng)，我科將績(jī)效審計(jì)和審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目轉(zhuǎn)給審理科后，負(fù)責(zé)3個(gè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。到目前為止，已完成了區(qū)民政局方海明同志經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、區(qū)文產(chǎn)辦賴軼同志和區(qū)安監(jiān)局王琦同志經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目。
（2）認(rèn)真做好上半年審計(jì)審理工作。我科上半年負(fù)責(zé)我局的審計(jì)審理工作。在規(guī)定的審理時(shí)間內(nèi)，我科能認(rèn)真負(fù)責(zé)地對(duì)每個(gè)提交的審計(jì)項(xiàng)目，做到按照審理工作要求和審理內(nèi)容認(rèn)真細(xì)致地核查，對(duì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題能及時(shí)與審計(jì)人員溝通，組織審理項(xiàng)目討論會(huì)，嚴(yán)把審理關(guān)，保證審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量。截止到20__年6月10日，我科共審理31個(gè)審計(jì)項(xiàng)目，并出具了相應(yīng)的審理意見(jiàn)書。同時(shí)，按規(guī)定我科撰寫了第一季度審理工作總結(jié)，發(fā)出審理工作通報(bào)。
因?qū)徖砜频某闪?，?月13日起，審理工作由審理科負(fù)責(zé)。
（3）做好市審計(jì)局審計(jì)組對(duì)我區(qū)書記、區(qū)長(zhǎng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的配合、溝通和協(xié)調(diào)工作。我科及時(shí)提供需要的相關(guān)檔案及資料，并陪同市審計(jì)局審計(jì)組到南湖辦事處和區(qū)租賃局進(jìn)行調(diào)研及延伸審計(jì)。
（4）負(fù)責(zé)撰寫20__年度績(jī)效審計(jì)工作報(bào)告及20__年度績(jī)效審計(jì)工作整改情況報(bào)告。
（5）建立我局的績(jī)效審計(jì)項(xiàng)目庫(kù)。今年我科負(fù)責(zé)初步建立了我局的績(jī)效審計(jì)項(xiàng)目庫(kù)，可供在制定審計(jì)計(jì)劃時(shí)選用績(jī)效審計(jì)項(xiàng)目時(shí)使用。
（6）組織審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)。我科7月底負(fù)責(zé)組織全體干部到審計(jì)培訓(xùn)基地進(jìn)行為期兩天的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，邀請(qǐng)了市審計(jì)局陳華總審計(jì)師講課。
（三）建立健全電子審計(jì)體系，繼續(xù)推進(jìn)審計(jì)信息化建設(shè)。
一是配合省審計(jì)廳和市審計(jì)局做好審計(jì)會(huì)商系統(tǒng)工作，安裝好會(huì)商系統(tǒng)和視頻會(huì)議系統(tǒng)，使我局成為全市首個(gè)成功連通的區(qū)局。
二是積極推進(jìn)我局計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)工作，推動(dòng)我局審計(jì)人員運(yùn)用計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)(ao)手段，通過(guò)內(nèi)網(wǎng)實(shí)現(xiàn)審計(jì)數(shù)據(jù)聯(lián)網(wǎng)以獲取審計(jì)電子數(shù)據(jù)，完成計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)工作。
三是解決審計(jì)人員在oa使用中的問(wèn)題；與市局溝通在oa中調(diào)整部分人員及權(quán)限；協(xié)助各科室分解oa項(xiàng)目。
四是聘請(qǐng)市局計(jì)算機(jī)專家對(duì)我局全體審計(jì)干部進(jìn)行了一次計(jì)算機(jī)聯(lián)網(wǎng)審計(jì)培訓(xùn)。
五是加強(qiáng)行政監(jiān)察審計(jì)子系統(tǒng)運(yùn)行管理工作，及時(shí)收集運(yùn)行過(guò)程中存在的問(wèn)題，協(xié)助相關(guān)科室將有關(guān)情況及時(shí)反饋給區(qū)監(jiān)察局；上半年，根據(jù)新審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定，發(fā)函給區(qū)監(jiān)察局調(diào)整審計(jì)監(jiān)察點(diǎn)，將審計(jì)實(shí)施方案移到審計(jì)通知書之后；下半年，與監(jiān)察局溝通協(xié)調(diào)調(diào)整監(jiān)察網(wǎng)局領(lǐng)導(dǎo)及科室人員及權(quán)限。
六是協(xié)助新安裝電腦的科室調(diào)整內(nèi)網(wǎng)設(shè)置，并可以使用oa和監(jiān)察網(wǎng)。
（四）做好其他工作。
1、11月，我局成立了羅湖審計(jì)理論研究領(lǐng)導(dǎo)小組，理論研究辦公室設(shè)在我科，負(fù)責(zé)承擔(dān)我局的理論研究征集等工作。
2、撰寫并發(fā)表信息多篇。
二、20__年工作計(jì)劃
（一）明年繼續(xù)做好我局的20__年的年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃的編制及審計(jì)統(tǒng)計(jì)工作。加強(qiáng)編制計(jì)劃的前期調(diào)研工作，確保計(jì)劃項(xiàng)目制定的科學(xué)性、可行性；加強(qiáng)計(jì)劃項(xiàng)目執(zhí)行的全過(guò)程動(dòng)態(tài)管理，確保審計(jì)項(xiàng)目動(dòng)態(tài)管理的及時(shí)性、有效性。
（二）繼續(xù)做好我局的審計(jì)法制建設(shè)工作。一是配合區(qū)政府做好法治政府建設(shè)工作；二是梳理我局現(xiàn)有的審計(jì)制度，對(duì)需要修訂或完善的予以修訂或完善，并匯編成冊(cè)；三是做好與審計(jì)工作有關(guān)的法律、法規(guī)、條例、制度的收集和宣傳工作。
（三）繼續(xù)做好我局的審計(jì)信息化建設(shè)工作。深化應(yīng)用審計(jì)署金審工程一期和二期各項(xiàng)研究成果，配合省、市金審工程二期建設(shè)，深化審計(jì)管理系統(tǒng)的應(yīng)用，提高審計(jì)管理數(shù)字化水平，推廣先進(jìn)計(jì)算機(jī)審計(jì)技術(shù)和方法，提高辦公效率；做好審計(jì)專網(wǎng)和審計(jì)會(huì)商系統(tǒng)的使用和應(yīng)用工作；繼續(xù)做好行政監(jiān)察審計(jì)子系統(tǒng)的溝通協(xié)調(diào)工作。
（四）做好我局的審計(jì)理論研究工作，編選《__市__區(qū)審計(jì)理論研究文集（20__-2011）》一書。
（五）完成依法審計(jì)及領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他工作任務(wù)。
今年在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下，審計(jì)部嚴(yán)格遵守國(guó)家各項(xiàng)法律、法規(guī)，認(rèn)真履行集團(tuán)的《內(nèi)部審計(jì)管理制度》。根據(jù)集團(tuán)公司20__年度工作的總體要求和審計(jì)計(jì)劃，內(nèi)部審計(jì)工作以集團(tuán)公司企業(yè)管理年為中心，加強(qiáng)企業(yè)精細(xì)化管理，突出重點(diǎn)，切實(shí)履行職責(zé)，較好地完成了全年審計(jì)工作計(jì)劃和領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計(jì)任務(wù)，現(xiàn)就20__年度審計(jì)工作總結(jié)如下:
一、完成主要工作
20__年共完成審計(jì)項(xiàng)目97項(xiàng)，其中年度財(cái)務(wù)收支及年度預(yù)算執(zhí)行狀況審計(jì)12項(xiàng)，專項(xiàng)經(jīng)營(yíng)考核審計(jì)1項(xiàng)，任期經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)2項(xiàng)，投資企業(yè)財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)3項(xiàng)，基建工程項(xiàng)目預(yù)算審計(jì)38項(xiàng)，基建工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)41項(xiàng)，為完善集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理、提高經(jīng)濟(jì)效益做出了貢獻(xiàn)。
1、預(yù)算執(zhí)行審計(jì)與財(cái)務(wù)收支審計(jì)并軌同行
預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財(cái)務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計(jì)，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過(guò)程審核時(shí)，針對(duì)財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等狀況進(jìn)行貼合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問(wèn)題，及時(shí)與各單位溝通，針對(duì)審計(jì)報(bào)告的存在問(wèn)題，提出相關(guān)推薦，指導(dǎo)整改。20__年度完成上年度財(cái)務(wù)收支與預(yù)算執(zhí)行審計(jì)12項(xiàng)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題41項(xiàng)，提出推薦36項(xiàng)。10-11月份審計(jì)部對(duì)年度審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改狀況與逾期應(yīng)收賬款催收進(jìn)行審計(jì)回訪，個(gè)性是針對(duì)整改不到位單位，提出指導(dǎo)性意見(jiàn)并敦促其切實(shí)執(zhí)行。透過(guò)審計(jì)，嚴(yán)肅了集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理制度與財(cái)經(jīng)紀(jì)律，為下一年預(yù)算執(zhí)行儲(chǔ)備了動(dòng)力。
2、開(kāi)展專項(xiàng)經(jīng)營(yíng)考核審計(jì)
20cc年7月，公司為扭轉(zhuǎn)__汽車租賃公司年年虧損局面，重新任命總經(jīng)理，并與之簽訂經(jīng)營(yíng)考核職責(zé)書。為配合集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理，審計(jì)部精心研讀文件精神，深入企業(yè)了解經(jīng)營(yíng)狀況，與相關(guān)單位反復(fù)磋商，報(bào)請(qǐng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核，最終確認(rèn)__汽車租賃公司的經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核結(jié)果，維護(hù)公司經(jīng)營(yíng)考核嚴(yán)肅性，同時(shí)也肯定了二級(jí)企業(yè)勤奮、用心的經(jīng)營(yíng)成果。
3、完善投資企業(yè)審計(jì)，帶給投資評(píng)估依據(jù)
為評(píng)價(jià)對(duì)外投資企業(yè)的管理效果的需要，根據(jù)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)安排對(duì)投資企業(yè)進(jìn)行審計(jì)，對(duì)20cc年度省深汕、粵深、太壹等三家公司財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)，深入、綜合評(píng)價(jià)投資公司的管理效益。個(gè)性是太壹公司經(jīng)營(yíng)合同到期，需對(duì)今后一段時(shí)間進(jìn)行經(jīng)營(yíng)預(yù)測(cè)，為投資決策帶給依據(jù)。
4、加強(qiáng)離任審計(jì)，帶給人事管理參考
20cc年，寶__原總經(jīng)理、新X湖副總經(jīng)理崗位變動(dòng)，根據(jù)集團(tuán)公司安排進(jìn)行離任審計(jì)，對(duì)其任期內(nèi)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的完成、經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)管理等進(jìn)行全面評(píng)價(jià)，為集團(tuán)人事考核帶給參考。
5、完善基建工程審計(jì)
20__年，基建工程項(xiàng)目多，現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管頻繁、預(yù)結(jié)算審計(jì)任務(wù)繁重。工程審計(jì)人員深入工程項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)，開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)工程監(jiān)督、材料審計(jì)等，糾正相關(guān)部門流程方面存在錯(cuò)誤，做到實(shí)施事前項(xiàng)目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價(jià)控制的系統(tǒng)化工程審計(jì)模式。20__年完成基建工程項(xiàng)目預(yù)算審計(jì)38項(xiàng)，預(yù)算金額843。44萬(wàn)元，核減金額286。84萬(wàn)元;基建工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)40項(xiàng)，結(jié)算報(bào)審金額1，392。40萬(wàn)元，核減金額384。39萬(wàn)元。
根據(jù)集團(tuán)公司要求，對(duì)工程結(jié)算超過(guò)百萬(wàn)的基建項(xiàng)目，引進(jìn)外部腦力與市場(chǎng)信息，公平、公正進(jìn)行工程結(jié)算審核。20__年引進(jìn)外部力量進(jìn)行工程造價(jià)審核1項(xiàng)，結(jié)算報(bào)審金額228。13萬(wàn)元，核減金額119。93萬(wàn)元。為集團(tuán)降低了工程造價(jià)，節(jié)省超多的資金。
二、主要工作體會(huì)
1、集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)重視，是推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)工作的關(guān)鍵
20__年度在集團(tuán)公司主管領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下，克服審計(jì)部自有人手不足等困難，成功從二級(jí)企業(yè)借調(diào)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)等業(yè)務(wù)能手來(lái)支援，二級(jí)企業(yè)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)熟悉管理與業(yè)務(wù)流程，給審計(jì)工作進(jìn)展帶來(lái)必須便利，推動(dòng)年度審計(jì)工作順利完成。
2、加強(qiáng)過(guò)程管控，提升內(nèi)審質(zhì)量
質(zhì)量是內(nèi)部審計(jì)工作的生命。審計(jì)部從制度、手段和成果管理等多個(gè)層面入手，全面提升內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量。
在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面，審計(jì)部在審計(jì)管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、審計(jì)檔案等方面，制定和完善了管理辦法和實(shí)施方案，詳細(xì)規(guī)定審計(jì)年度計(jì)劃制定、方案設(shè)計(jì)、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報(bào)告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系，逐步構(gòu)成一整套行之有效的內(nèi)部審計(jì)制度體系。
在信息化方面，隨著企業(yè)ERP系統(tǒng)上線運(yùn)行，ERP系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的查尋與信息分析功能能夠大大助力審計(jì)工作。審計(jì)人員用心學(xué)習(xí)ERP流程操作、深化ERP審計(jì)系統(tǒng)應(yīng)用，著手開(kāi)展ERP環(huán)境下的項(xiàng)目審計(jì)工作。
3、延伸審計(jì)項(xiàng)目，合并審計(jì)目的，注重審計(jì)存在問(wèn)題整改落實(shí)
20__年，由于審計(jì)人手不足，我們將預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財(cái)務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計(jì)，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的`過(guò)程審核時(shí)，針對(duì)財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等狀況進(jìn)行貼合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問(wèn)題，及時(shí)與各單位溝通，提出相關(guān)推薦，指導(dǎo)整改。
三、存在問(wèn)題與今后打算
1、存在問(wèn)題
由于目前審計(jì)部?jī)H有財(cái)務(wù)審計(jì)2人，工程審計(jì)1人，疲于應(yīng)付近30家孫子公司財(cái)務(wù)收支與年度預(yù)算審計(jì)等及超多基建項(xiàng)目施工預(yù)、結(jié)算審計(jì)，審計(jì)力量難以精細(xì)到效益審計(jì)、經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)、內(nèi)控評(píng)審等中去，對(duì)集團(tuán)管理精細(xì)化的貢獻(xiàn)力量有限。
集團(tuán)母子公司基建流程不完善，存在基建單位與使用單位溝通不足，流程不完善、施工反復(fù)、超預(yù)算、結(jié)算不清晰等現(xiàn)象。
2、今后打算
堅(jiān)持學(xué)習(xí)，提高專業(yè)知識(shí)與專業(yè)應(yīng)用潛力。針對(duì)集團(tuán)公司審計(jì)人員與借調(diào)助審人員都是從財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)崗而來(lái)，審計(jì)專業(yè)知識(shí)相對(duì)薄弱，審計(jì)技巧、審計(jì)溝通等專業(yè)潛力有所欠缺，審計(jì)人員一邊參加深圳市內(nèi)審協(xié)會(huì)組織的相關(guān)培訓(xùn)，一邊和協(xié)會(huì)內(nèi)的企業(yè)同行學(xué)習(xí)與交流，在實(shí)踐中用心探索，積累經(jīng)驗(yàn)。堅(jiān)持不懈學(xué)習(xí)，提高專業(yè)知識(shí)與專業(yè)潛力，為集團(tuán)審計(jì)工作發(fā)展積攢力量。
20__年在集團(tuán)公司的領(lǐng)導(dǎo)和支持下，審計(jì)工作克服很多困難并取得一些成績(jī)，但內(nèi)審工作目前仍局限與財(cái)務(wù)、工程審計(jì)，管理類審計(jì)涉入不多，內(nèi)審監(jiān)督的深度與廣度有待加強(qiáng)，根據(jù)審計(jì)工作發(fā)展需要不斷審計(jì)創(chuàng)新，完善審計(jì)方法，豐富審計(jì)手段，使審計(jì)工作在集團(tuán)內(nèi)部控制、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應(yīng)有作用。
各位領(lǐng)導(dǎo)：
一年來(lái)，在公司領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下，我在審計(jì)部經(jīng)理的崗位上，帶領(lǐng)審計(jì)部的全體同仁嚴(yán)格按照年初制定的審計(jì)計(jì)劃，緊緊圍繞公司提出的"加大核查、審核、監(jiān)管力度，確保各項(xiàng)制度深入落實(shí)" 這一工作目標(biāo)，積極主動(dòng)地在公司內(nèi)部開(kāi)展了審計(jì)工作，公司審計(jì)部門領(lǐng)導(dǎo)年終工作總結(jié)報(bào)告。經(jīng)過(guò)全體同志們的共同努力，取得了一定成績(jī)，主要表現(xiàn)在：1、從公司內(nèi)審工作的開(kāi)展上實(shí)現(xiàn)了由原來(lái)的淺層次、窄領(lǐng)域的簡(jiǎn)單審計(jì)向多方位、寬領(lǐng)域的綜合審計(jì)的轉(zhuǎn)變，實(shí)現(xiàn)了從創(chuàng)建到各項(xiàng)工作得以健康發(fā)展的良性過(guò)渡。2、從個(gè)人的工作能力發(fā)面，實(shí)現(xiàn)了從最初的不了解、不熟悉，工作過(guò)分謹(jǐn)慎小心，甚至有些領(lǐng)域不敢介入，到現(xiàn)在能大膽的、全面的開(kāi)展工作的轉(zhuǎn)變。可以說(shuō)經(jīng)過(guò)一年的努力，我現(xiàn)在已經(jīng)全部融入到了這個(gè)充滿活力、朝氣的大家庭中，但這與領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我的期望和要求還存有較大的差距。不過(guò)我相信有公司領(lǐng)導(dǎo)的信任，有在座的各位部門經(jīng)理的大力支持，再加上我們?nèi)w審計(jì)人員的勤奮工作，公司的內(nèi)審工作一定能一年會(huì)比一年有起色。同時(shí)也會(huì)能得到公司領(lǐng)導(dǎo)和同志們的認(rèn)可及歡迎。下面我從三個(gè)方面匯報(bào)工作：
1、嚴(yán)格審計(jì)的紀(jì)律和制度
審計(jì)部是一個(gè)新設(shè)部室，領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望，同志們也關(guān)注著我們的發(fā)展，我深知責(zé)任重大。為了使內(nèi)部審計(jì)工作在公司管理中得以順利開(kāi)展，審計(jì)部在成立后的第一次全體會(huì)議上，就根據(jù)制定的年度工作計(jì)劃，并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)能力，本著既要明確各自崗位職責(zé)，還要堅(jiān)持分工不分家的原則，進(jìn)行了內(nèi)部分工，部門工作總結(jié)《公司審計(jì)部門領(lǐng)導(dǎo)年終工作總結(jié)報(bào)告》。并從工作紀(jì)律、工作作風(fēng)、工作態(tài)度、工作形象和工作結(jié)果等五個(gè)方面提出了具體的要求。這些基礎(chǔ)工作的進(jìn)行，為我們?nèi)旯ぷ鞯捻樌归_(kāi)打下了扎實(shí)的基礎(chǔ)。
2、積極開(kāi)展對(duì)駐外分公司財(cái)務(wù)管理的監(jiān)督和評(píng)價(jià)
臨沂獅瑪公司是我公司至今唯一一家對(duì)外獨(dú)立開(kāi)展經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的駐外分公司，年生產(chǎn)各種復(fù)合肥近40000噸，加上銷售總公司的肥料，__年銷售收入已經(jīng)突破了一億元，公司的資產(chǎn)總額也達(dá)到了1000多萬(wàn)元。但是由于種種原因，該公司一直沒(méi)有建立起完整、嚴(yán)密的內(nèi)部核算管理制度，從而使會(huì)計(jì)信息的反映帶有很大的不真實(shí)性，也給總公司的財(cái)務(wù)管理帶來(lái)了一定的風(fēng)險(xiǎn)性。根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，我們?cè)趯?duì)其會(huì)計(jì)核算進(jìn)行檢查審核的同時(shí)，先后分兩個(gè)階段對(duì)該公司的財(cái)務(wù)管理進(jìn)行規(guī)范、核查。第一階段是參照總公司的相關(guān)制度，幫助該公司制定其內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理制度，建立健全倉(cāng)庫(kù)管理的工作流程，健全會(huì)計(jì)核算的賬簿體系，規(guī)范會(huì)計(jì)核算程序，建立嚴(yán)格的、定期的會(huì)計(jì)報(bào)告制度。第二階段，對(duì)規(guī)范后的會(huì)計(jì)核算制度，實(shí)施正常的審計(jì)檢查，通過(guò)這一系列工作，規(guī)范了該公司核算制度的同時(shí)，也教育了會(huì)計(jì)人員，增強(qiáng)了他們做好工作的責(zé)任心，起到了很好的效果。
3、嚴(yán)格費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定，嚴(yán)格費(fèi)用審核
今年是我公司各種費(fèi)用報(bào)銷新規(guī)定出臺(tái)的第一年，舊的報(bào)銷程序和標(biāo)準(zhǔn)對(duì)審計(jì)工作影響很大，突出反映在人們的認(rèn)識(shí)上。審計(jì)是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿，審計(jì)人員就是把這個(gè)關(guān)口的，將不符合規(guī)定的支出堵在這個(gè)關(guān)口之外，是我們審計(jì)人員的責(zé)任。我們從一開(kāi)始的單純的業(yè)務(wù)費(fèi)用審核逐步擴(kuò)大到后勤的費(fèi)用審核、生產(chǎn)車間工資的審核、裝卸費(fèi)的審核、車間修理費(fèi)的審核等，基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質(zhì)量，我們利用可利用的一切時(shí)間，組織學(xué)習(xí)公司出臺(tái)發(fā)布的新規(guī)定，新同志為了盡快提高自己的技能，主動(dòng)請(qǐng)教老同志，并對(duì)要點(diǎn)及時(shí)做好筆記，所作的這一切都為做好這項(xiàng)工作打下了良好的基礎(chǔ)。一年以來(lái)，盡管我們對(duì)費(fèi)用的審核量上不斷增大，但基本上沒(méi)有出現(xiàn)有問(wèn)題的審核，從而有效的配合了公司的財(cái)務(wù)管理工作。